Laatste update: 29 augustus 2025 door Elma de Bruijn
Weet je wat ik vaak zie? Ondernemers die hun winst op de bankrekening verwarren met de winst waar de Belastingdienst naar kijkt. Je bedrijf kent eigenlijk twee werelden. De commerciële winst – dat is wat jij ziet als je hard werkt, factureert en je saldo groeit. En de belastbare winst – dat is waar de fiscus op stuurt. Het verschil tussen die twee? Dat zijn de aftrekposten.
En precies dáár gaat het vaak mis.
Veel zzp’ers proberen hun belastbare winst te verlagen door extra uitgaven te doen. Een dure laptop hier, een luxe bureaustoel daar. “Handig, want dan betaal ik minder belasting,” denken ze. Maar dat is een illusie. Want 100% aftrekbaarheid betekent niet dat je 100% belasting terugkrijgt. Als jij €1.000 uitgeeft en je belastingdruk is 37%, bespaar je misschien €370 aan belasting… maar je bent alsnog €630 kwijt. Je commerciële winst slinkt, terwijl je fiscale winst misschien maar een beetje daalt.
Het pijnlijk gevolg? Je gaat uitgeven om het uitgeven. Geld dat je eigenlijk had willen gebruiken voor groei, spaardoelen of simpelweg je ondernemersloon, verdwijnt. Terwijl de échte kracht juist ligt in het slim toepassen van ondernemersaftrekken zoals de zelfstandigenaftrek of de mkb-winstvrijstelling. Die verlagen je belastbare winst zonder dat je daarvoor je commerciële winst hoeft op te offeren.
En je bent niet de enige die dit lastig vindt. Uit cijfers van het CBS blijkt dat bijna 6 op de 10 zzp’ers hun administratie grotendeels zelf doen. Dat is dapper, maar ook riskant. Want volgens de KvK laten duizenden ondernemers ieder jaar geld liggen doordat ze ondernemersaftrekken niet optimaal benutten. En de Belastingdienst zelf geeft aan dat starters vaak verkeerde aftrekposten claimen of er juist helemaal geen gebruik van maken.
Nog een gemiste kans: toeslagen. De Nationale Ombudsman rapporteerde dat veel zzp’ers onterecht denken geen recht te hebben op zorg- of huurtoeslag, omdat ze uitgaan van hun commerciële winst. In werkelijkheid ligt hun belastbare winst vaak veel lager, waardoor ze wél recht hebben op honderden of zelfs duizenden euro’s toeslag per jaar.
Zie je hoe groot het verschil kan zijn? Twee werelden – en als je de verkeerde volgt, kan dat je veel geld kosten.
Aftrekposten zijn kosten of fiscale voordelen die je belastbare winst verlagen. Hoe lager je belastbare winst, hoe minder inkomstenbelasting je betaalt.
Er zijn grofweg twee soorten aftrekposten:
| Soort aftrekposten | Wat houdt het in? |
|---|---|
| Zakelijke kosten | Directe uitgaven voor je bedrijf: telefoon, laptop, huur kantoor, kilometervergoeding. |
| Ondernemersaftrekken | Speciale regelingen van de Belastingdienst die je winst verlagen zonder extra uitgaven. |
Het verschil is belangrijk. Zakelijke kosten verlagen je winst pas als je daadwerkelijk geld uitgeeft. Ondernemersaftrekken verlagen je belastbare winst zonder dat je portemonnee leegloopt. Dat maakt ze veel krachtiger.
Ondernemersaftrekken zijn eigenlijk de cadeautjes van de fiscus. Als je eraan voldoet, krijg je een flinke aftrek op je belastbare winst. Hier zijn de belangrijkste:
De bekendste aftrek voor zzp’ers. Heb je recht op zelfstandigenaftrek, dan mag je een vast bedrag van je winst aftrekken (in 2025: €2.470). Voorwaarde is dat je minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteedt. Dit wordt ook wel het urencriterium genoemd.
Ben je net gestart? Dan mag je bovenop de zelfstandigenaftrek nog eens €2.123 aftrekken (2025). Dit geldt maximaal drie keer in de eerste vijf jaar van je onderneming, zolang je aan het urencriterium voldoet.
Iedere ondernemer die winst maakt, mag 13,31% van die winst aftrekken. Deze vrijstelling geldt automatisch, ook als je niet aan het urencriterium voldoet. Het mooie? Dit komt bovenop andere aftrekposten.
Investeer je in bedrijfsmiddelen, dan kun je aanspraak maken op regelingen zoals:
Deze aftrekposten stimuleren investeringen en kunnen oplopen tot duizenden euro’s voordeel.
👉 Voor verdieping per aftrekpost verwijs ik je door naar mijn aparte artikelen: inkomstenbelasting zzp berekenen, urencriterium 2025, en startersaftrek.
Hier trappen veel ondernemers in: geld uitgeven puur om belasting te drukken.
Een microverhaal.
Een zelfstandige fotograaf investeerde in een dure camera van €5.000, vooral omdat hij dacht daarmee flink belasting te besparen. Zijn belastingdruk was 37%, dus hij bespaarde €1.850. Mooi, toch? Totdat hij besefte dat hij nog steeds €3.150 kwijt was. En eigenlijk had hij die camera helemaal niet nodig gehad voor zijn opdrachten.
Dit is de kern: uitgaven zijn alleen slim als ze bijdragen aan je bedrijfsgroei of je echt nodig hebt. Ondernemersaftrekken zijn altijd slim, want ze kosten je geen cash.
Zoals ik vaak zeg:
“Slim ondernemen is niet je winst weggeven voor een paar procent belastingvoordeel, maar je echte winst behouden en de juiste aftrekken benutten.”
En ik ben niet de enige die dit vind....
Het gaat hier vaak niet om tientjes, maar om honderden tot duizenden euro’s per jaar. Geld dat je direct in je zak had kunnen houden.
👉 Wil je grip krijgen op je inkomstenbelasting én geen aftrekpost meer missen?
Download de BelastingBlitz: inkomstenbelasting rekentool voor zzp – inclusief bonusmodule over aftrekposten en btw.
Sluit even je ogen en stel je jouw winst voor als een grote taart.
Vraag jezelf af: wil je die taart kleiner maken door uitgaven te doen die je eigenlijk niet nodig hebt? Of wil je het mes slimmer neerleggen met ondernemersaftrekken, zodat je meer taart voor jezelf overhoudt?
Schrijf vandaag één ondernemersaftrek op waarvan jij denkt dat je er recht op hebt, maar die je nog nooit hebt toegepast.
En mijn visie? Ondernemersaftrekken zijn geen ‘technische details’, maar een hefboom naar financiële vrijheid. Door ze bewust te benutten, houd je meer commerciële winst over – geld dat je kunt inzetten voor jouw doelen, niet die van de Belastingdienst.
Het voelt soms ingewikkeld. Misschien schaam je je dat je dit nog niet eerder goed hebt geregeld. Of twijfel je of je iets verkeerd doet. Weet dat je niet de enige bent – duizenden zzp’ers missen nog steeds ondernemersaftrekken en andere aftrekposten.
Mini-actie: check vandaag in je administratie of je recht hebt op minimaal één ondernemersaftrek. Zet het in je agenda of noteer het op een post-it. Kleine stap, groot effect.
👉 Wil je precies weten hoeveel belasting je écht moet betalen, en welke aftrekposten voor jou gelden?
Start vandaag met BelastingBlitz : inkomstenbelasting berekenen voor zzp. Inclusief bonusmodule met aftrekposten en btw.
Rust, inzicht en regie – dát is waar je recht op hebt.
1. Wat is het verschil tussen aftrekposten en ondernemersaftrekken?
Aftrekposten zijn kosten of regelingen die je belastbare winst verlagen. Gewone aftrekposten zijn zakelijke kosten die je maakt (telefoon, huur). Ondernemersaftrekken zijn speciale voordelen van de fiscus die je winst verlagen zonder dat je extra hoeft uit te geven.
2. Welke ondernemersaftrekken gelden in 2025?
De belangrijkste zijn: zelfstandigenaftrek, startersaftrek, mkb-winstvrijstelling en investeringsaftrekken (KIA, EIA, MIA).
3. Hoeveel kan ik besparen met de zelfstandigenaftrek?
In 2025 mag je €2.470 van je winst aftrekken als je voldoet aan het urencriterium én winst uit ondernemerschap nastreeft. Hoeveel belasting je bespaart, hangt af van je inkomstenbelastingtarief.
4. Hoe weet ik of ik recht heb op ondernemersaftrekken?
Dat hangt af van voorwaarden zoals het urencriterium en je winst. De BelastingBlitz rekentool kan je hier direct inzicht in geven.
5. Waarom is het gevaarlijk om uitgaven te doen “om belasting te besparen”?
Omdat je commercieel geld uitgeeft dat je misschien niet nodig hebt, terwijl de belastingbesparing vaak slechts een fractie is. Zo kan je jezelf armer rekenen in plaats van rijker.
Het is de tip om verder te lezen bij de termen: